|
שולמית נוי החזרי מס הכנסה - מודיעין
רכזת תחום החזרי מס, הנח”ש וביקורת.
טלפון: 9725226505456
כתובת: נילי
קישור חיצוני: https://mcity.co.il/forum?field=82
תשלומי מס על רכב ודירה
ככל שיש לי יותר נכסים אני ”אפגע” ואשלם יותר?... האם עצמאי נפגע יותר משכיר במקרה הזה? הרבה שאלות יש לי אשמח להרחבה במענה
שלום גלגול,
ראשית להרגיעך, לא משלמים מס הכנסה על נכסים שבבעלותך, בין אם את עצמאית ובין אם את שכירה. מס הכנסה וביטוח לאומי משלמים רק על הכנסות ו/או רווחים (ממשכורת, עסק, הכנסות שכר דירה או אחר).
מס על נכסים משלמים רק בעת רכישה/מכירה או אם הם משמשים כעסק.
אם יש לך הכנסות משכר דירה (נכס שאת משכירה - מניב הכנסה) יתכן ותדרשי לשלם מס, לפי גובה ההכנסה. אבל על עצם כך שיש דירה בבעלותך, אין מיסוי.
קצת יותר מידע:
בעת רכישת נכסים בישראל מוטלים מיסים שונים (מע"מ, מס רכישה , מכס וכיוצ"ב) שאינם תלויים בעיסוקך.
אם יש לך נכסים עיסקיים ( כגון רכב ו/או נכסים) את עלולה להיות מחויבת במס רווחי הון בעת מכירתם.
נכסים פרטיים אינם חייבים במס רווחי הון בעת מכירתם, למעט דירות מגורים אשר עלולות להיות מחויבות במס שבח , בהתקיים תנאים מסוימים ושוב - אין זה משנה אם את עצמאית או שכירה - חל על כולם.
ריבוי נכסים מרמז/מאותת לרשויות המס על הכנסות גבוהות, וכעצמאית תידרשי להגיש מפעם לפעם הצהרת הון, שבעזרתן מס הכנסה בודק סבירות דווח הכנסות. מכיוון שיש במערכות של רשות המיסים את כל הנתונים על נכסים (דגש על דירות, רכבי יוקרה , נסיעות לחו"ל וכד') רשות המיסים פונה באופן יזום ו/או אקראי גם לשכירים בדרישה להצהרת הון, במיוחד כאשר יש אינדיקציה לתנועות נכסים לא סבירות ביחס להכנסות.
הרשמו לקבלת עדכונים מקצועיים https://www.noycpa.co.il/news
הודעות כלליות https://www.facebook.com/noycpa.co.il/
שולמית נוי
08-9150505 052-2605456
www.noycpa.co.il
התשובות אינן מהוות תחליף לייעוץ מקצועי, ואין המשיב אחראי לתוצאות השימוש בהן
9725226505456
יש לכם עוד שאלות לשולמית נוי החזרי מס הכנסה? כנסו!
לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!
---
f הפייסבוק שלי - 05226505456
נקודות זכות בתשלום מס
אני בת 32, רווקה ובעלת עסק עצמאי. האם אני זכאית לנקודות זכות כלשהן מבחינת הטבות של מס? ואם כן לאילו? תודה!
שלום טליה,
נקודות זיכוי הן הבסיס לחישוב תשלום מיסים בישראל, ולמעשה זכויות/הטבות המס.
נקודות זיכוי (להלן נ.ז.) הן יחידות בעלות ערך כספי, המקוזזות מסכום מס הכנסה שאדם חייב בגין הכנסות בשנת המס. שווי נ.ז. ב 2021 הוא 2616 ₪, בחישוב שנתי 218 ש"ח כפול 12 חודשים).
כתושבת ישראל את זכאית ל2.75 זקודות זיכוי.
יש נ.ז. נוספות (שעל פי התיאור הקצר אינן רלוונטיות עבורך כגון - בגין שרות צבאי, ילדים/גירושין... לא הזכרת תואר..)
א ב ל
ישנן הטבות מס נוספות שיש לקחת בחשבון, להקטנת נטל המיסים, מלבד נקודות זיכוי. "הוצאות מוכרות" לעסק שלך כמובן, וגם הוצאות נוספות (לעצמאים וגם שכירים): ביטוח חיים פרטי (יש לך משכנתא? יש לך ביטוח מוכר!), הפרשה לפנסיה (חוק פנסיה חובה...), תרומות למוסדות ("מוכרים לפי סעיף 46" חייב להיות רשום על הקבלה), התשלום השנתי לרו"ח/יועץ מס אם מכין עבורך את הדוח השנתי כמובן הוצאה מוכרת, לשכיר ועצמאי.
כעצמאית, כל הטבות המס (כולל נ.ז.) מובאת בחישוב המס השנתי, בדוח השנתי למס הכנסה. את אחראית לכלול את כל נקודות הזיכוי ואת כל הטבות המס שלך בדוח (גם אם זה דרך מייצג כגון רו"ח או יועץ מס).
אגב, בעקבות השאלה שלך - יעלה הבקר פוסט לפייסבוק שלנו, המפרט את נושא נקודות הזיכוי והטבות המס, אז תודה! ואשמח לסייע בשאלות אישיות
שולמית
משרד רו"ח חן נוי 08-9150505 052-2605456 shulamit@noycpa.co.il
9725226505456
יש לכם עוד שאלות לשולמית נוי החזרי מס הכנסה? כנסו!
לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!
---
f הפייסבוק שלי - 05226505456
קבלות ידניות או ממחושבות?
אני עסק פטור שמסיים פנקס קבלות בערך אחת לחודשיים-שלושה...תודה רבה
שלום אלכס,
שאלה מענינת - מאד תלויה באופי העבודה שלך, וגם קצת בך:
ראשית - הקבלה שאתה נותן היא עוד "כרטיס ביקור". חשוב שיראה טוב, ותשקף את המידע הבסיסי שלך ושל העסק. אפשרי מבית דפוס ובממוחשבות: שם, לוגו/סלוגן, מספר עוסק, תחום עיסוק, טלפון, מייל...
[על פי חוק אתה חייב זיהוי על המסמך, אבל את זה אפשר לפתור בבחותמת, רצוי להמנע מפנקס קנוי בחנות לצרכי משרד. וגם קבלות ידניות מחייבות ניהול פנקס תקבולים ותשלומים במקביל].
הבחירה בין ממוחשב למודפס/ידני תלוי באופי העבודה שלך - וגם קצת באופי שלך.
אם אתה עובד מול אנשים פרטיים, רוצה "לתקתק" קבלה ידנית, עובד בסכומים קטנים יחסית, אולי עובד מול לקוחות מבוגרים שאוהבים נייר ביד ולא הודעה במייל, אולי לא אוהב מיחשוב, זה בסדר גמור. אני לא מצפה לקבל מנותן שרות קטן קבלה ממוחשבת. אבל בעצם... קבלה ממוחשבת אתה מתקתק בסלולרי ושולח ללקוח במייל/טלפון, עם כרטיס ביקור דיגיטלי. אולי זה נותן לך קצת יתרון של רושם...?
ואם אתה עובד מול ציבור צעיר יותר, ממוחשב יותר, סכומים גדולים יותר, עבודה יותר ממוחשבת, אולי קבלות ממוחשבות הן נדרשות ומצופות..?
יתרונות נוספים בממוחשבות, א) אין בלאגן בספרור/רצף, ועונה על דרישות ניהול "תקין" ב) יש מעקב אחרי לקוחות חוזרים ג) יש סיכום בכל עת, ומעקב אחרי גובה ההכנסה... ד) מצמצם טעויות. ה) קריא ו) ירוק ז)משלוח למייל ביחד עם כרטיס ביקור אינטרנטי (פרסום..) ח) קל לסכם לסיכום שנתי, לעצמך או למייצג ט) גיבוי נתונים אינטרנטי י) מעבר קל וחסכוני לעוסק מורשה, כאשר תעבור את התקרה!
ואם כבר אתה עובד בממוחשבות, מרבית התוכנות מאפשרות ניהול הוצאות גם, ללא תוספת מחיר, וזה מקל על איסוף מידע לדוח השנתי.
ויתרונות בידניות, בעיקר: נגיש וזמין
אז אחרי שכתבתי, אני מעדיפה ממוחשבות (-: אבל באמת שמה שעובד לך זה סבבה.
מקוה שנתתי לך כמה נקודות להבהרה לעצמך,
בברכה
שולמית נוי 08-9150505
משרד רו"ח חן נוי
9725226505456
יש לכם עוד שאלות לשולמית נוי החזרי מס הכנסה? כנסו!
לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!
---
f הפייסבוק שלי - 05226505456
הוצאות עתידיות של עסק פטור
שלום מאיה,
נהדר שאת לוקחת בחשבון הוצאות "שקופות", שאינן קשורות במישרין לעסק. זה ממש לא מובן מאליו, ורבים נופלים בפספוס הזה. וגם - כולם סוגרים עכשיו את שנת 2020, ואני שמחה לעסוק בתחילת 2021 ברגל ימין!
אינך מציינת אם את שכירה במקביל לעסק המיועד, או את מצבך האישי ויש לכך משמעויות, אז אנסה לכסות הכל בהרחבה אבל בקטנה... ההוצאות להלן מחולקות לשני סוגים - המיסוי ב% עם הסבר בסיסי, וטווח מחירי ביצוע דוח/שרות {אצל רו"ח או יועץ מס=יוע"מ}. כמובן שניתן לעשות את הדוחות לבד, אם יש לך הידע/זמן להפיק מהן את המיטב (ולהימנע מטעויות).
אתחיל בהדגשה: כל עוסק/עסק נוגע בשלש רשויות בישראל (בעת פתיחת תיק, חשוב לפתוח בשלשתם).
מע"מ
מס הכנסה
ביטוח לאומי
{פתיחת תיקים ברשויות (ע"י רו"ח/יוע"מ) יעלה עד 500 ש"ח+מעמ, לפעמים כלול בשרות שנתי.}
מע"מ - עוסק פטור הוא "פטור" למע"מ בלבד (ולא למס הכנסה/ביטוח לאומי) אותם 17% המוכרים לכולנו - לעוסק פטור אין שם נגיעה/ עלויות, למעט דיווח מקוון בסוף שנה.
מס הכנסה - מס הכנסה משולם על בסיס הרווח=הכנסות מינוס הוצאות מוכרות.="הכנסה מוכרת למס". הסכום לתשלום מחושב על פי מדרגות מס, תוך חישוב "נקודות זיכוי" אישיות (תושב/אשה/הורה לילדים, ועוד בגין גמלאות, הפקדות לביטוח/גמל, חינוך מיוחד, תרומות ועוד). לדוגמא: אשה ששכרה עד 7000 ש"ח לא תשלם מס הכנסה, אך יש לזכור שהחישוב כולל את כל ההכנסות (משכורת + עסק). ההתחשבנות הזאת, עבור בעל/ת עסק, מבוצעת במסגרת הדוח השנתי, ומתייחס להכנסות תא משפחתי (שני בני זוג... הכנסות מכל המקורות, וכמובן שרצוי ניצול כל ההטבות).
{דוח שנתי למס הכנסה עלותו בין 1500-3000 ש"ח+מעמ תלוי בהיקף המשפחתי אצל רו"ח/יוע"מ}
{הצהרת הון למס הכנסה מבוצעת בשנת הפתיחת ואחת ל~5-7 שנים. עלותו 600-2000 ש"ח+מעמ אצל רו"ח/יוע"מ}
ביטוח לאומי - כאן יש למעשה 4 מדרגות חיוב, על פי אותה "הכנסה מוכרת למס" - גם כאן ההכנסה מעסק מתווסף למשכורת, כך שחשוב מאד לדייק, וההתחשבנות הסופית מבוצעת בעקבות הדוח השנתי למס הכנסה (הנ"ל). המדרגות הן: "עוסק שאינו עונה להגדרה" (מוגבל בשעות העיסוק שלו ובהכנסה, על פי הצהרה, ואינו משלם תוספת לביטוח לאומי); המדרגות הנוספות נקבעות לפי הכנסה (60% מהשכר הממוצע במשק, היום ~6300 ש"ח) והן 6% כולל ביטוח בריאות, או ~18%... וזאת עד הכנסה של ~44,000 ש"ח, שמעליה אין תוספת תשלום.
{דיווח לביטוח הלאומי מתבצע באמצעות הדוח למס הכנסה, ואין דיווח נוסף, אך יש צורך לפעמים בהתערבות, כאשר משתנים סכומי ההכנסה למשל}
אלה הרשויות.
הוצאות נוספות:
טיפול שוטף אצל רו"ח/יועץ מס - מקנה טיפול במרבית הכיף הנ"ל, לפעמים (אצלנו..) כולל שימוש בתוכנה להפקת מסמכים אלקטרוניים וקליטת הוצאות בשוטף, אישורים והתייעצויות... נע סביב 2500-3500 ש"ח.
הפקת קבלות - יש היום תוכנות אינטרנטיות גם בחינם, ויש בעלות עד כמה עשרות ש"ח לחודש, לפי הצורך. אפשר גם לעבוד עם פנקס קבלות ידנית מחנות צרכי משרד, בתוספת "ספר ניהול תקבולים ותשלומים". במשרדנו לדוגמא השרות השוטף כולל שימוש בתוכנה מסוימת, המאפשרת הפקת קבלות ומעקב הוצאות מקוון (מופחת נייר).
שיווק/פרסום - כמובן מלבד "שיווק פה לאוזן" החיוני לכל עסק, יש פרסום ע"י נטוורקינג (עלות של עשרות עד מאות ש"ח, מאד תלוי), פייסבוק (חינם ללא קידום, אך יש לקחת בחשבון עלות או זמן של הקמה כתיבה וניהול), אתר כנ"ל.
אני מקוה שכיסיתי את מרבית התוספות, ועזרתי לך לעשות סדר. אשמח לסייע באופן אישי (לא מחייב) ואני מזמינה אותך לאתר שלנו, שיש בו הרבה מידע מפורט וידידותי (יחסית).
בכל מקרה- שיהיה בהצלחה!!
שולמית נוי
משרד רו"ח חן נוי
08-9150505 052-2605456 www.noycpa.co.il shulamit@noycpa.co.il
9725226505456
יש לכם עוד שאלות לשולמית נוי החזרי מס הכנסה? כנסו!
לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!
---
f הפייסבוק שלי - 05226505456
הוצאות עסק פטור
שלום עדן,
קודם כל, אתה לא מקבל "החזר". אתה מקבל הכרה בסכום ההוצאה.
הכנסות מינוס הוצאות = הכנסה מחויבת במס = הבסיס לחישוב מס הכנסה וביטוח לאומי.
אילו הוצאות מוכרות... אופי העסק, הגיון והמידתיות הם המפתח.
כל הוצאה שקשורה ישירות לעסק, כמובן. מותר לך גם הוצאות נוספות כגון סלולרי (שלך בלבד, לא התוכנית המשפחתית ולא הטריפל על הטלויזיה), רכב (2/3 מסכומי ההוצאה) והוצאות בגין משרד ביתי, אם רלוונטי. ומצד שני, אם ההכנסה שלך מהעסק הוא 3000 ש"ח לחודש, אתה לא ממש יכול "להעמיס" הוצאות בסכום גבוה. אם העסק שלך הוא חוגי כדורגל, אז אין לך ממש משרד ביתי אבל יש לך ציוד ספורט וסלולרי. אם יש לך קליניקה טיפולית בבית, אז יש לך אחזקה של חדר טיפולים, ואין לך בגדי ספורט.
ולמען הסר ספק - פגישות בבתי קפה אינן הוצאה מוכרת, גם אם זהו הנוהל שלך. "מותר קפה במשרד, אבל לא משרד בקפה".
הירידה לפרטים, בפרטי כמובן. מזמינה אותך לאתר שלנו www.noycpa.co.il יש כתבה על הענין הזה, עם רשימות.
בהצלחה
שולמית
9725226505456
יש לכם עוד שאלות לשולמית נוי החזרי מס הכנסה? כנסו!
לתכתובת עם המומחה בוואטסאפ - כנסו!
---
f הפייסבוק שלי - 05226505456
